财务预算与预算执行情况分析总结报告(优选3篇)

财务预算与预算执行情况分析总结报告 篇一

在这篇报告中，将对公司的财务预算和预算执行情况进行分析和总结。通过对财务预算和实际执行情况的比较，我们可以评估公司的财务管理能力以及预算的准确性和可行性。

首先，我们将分析公司的财务预算情况。财务预算是指公司在一定时期内计划实施的财务活动的计划。通过制定财务预算，公司可以确保资源的合理分配和利用，实现财务目标。我们对公司的财务预算进行了详细的分析，并评估了其准确性和可行性。

其次，我们将分析公司的预算执行情况。预算执行情况是指公司在实际操作中实施财务预算的情况。通过对预算执行情况的分析，我们可以了解公司的财务管理能力以及预算的执行情况。我们对公司的预算执行情况进行了详细的分析，并评估了其执行情况的优劣。

在对公司的财务预算和预算执行情况进行分析后，我们得出了以下结论：

首先，公司的财务预算准确性较高。通过对公司的财务预算进行分析，我们发现公司对财务活动的计划制定较为准确，预测和估计较为准确。这表明公司在财务预算方面具有较强的能力，可以有效地进行资源的合理分配和利用。

其次，公司的预算执行情况较好。通过对公司的预算执行情况进行分析，我们发现公司在实际操作中能够较好地执行财务预算，实现预算中的目标和计划。这表明公司具有良好的财务管理能力，能够有效地控制成本和支出，提高盈利能力。

然而，我们也发现了一些问题和挑战。首先，公司在预算执行过程中存在一定的偏差和浪费。这可能是由于市场变化、竞争压力和内部管理不善等原因造成的。为了提高预算执行的效果，公司需要加强对预算执行过程的监控和管理，及时调整和优化预算计划。

其次，公司需要进一步提高财务预算和预算执行的科学性和精细化水平。在制定财务预算时，公司应该充分考虑市场环境、竞争压力和内部资源等因素，制定更加符合实际情况的预算计划。在预算执行过程中，公司应该加强对预算执行情况的跟踪和监控，及时调整和优化预算计划，确保预算的准确性和可行性。

综上所述，通过对公司的财务预算和预算执行情况的分析，我们可以评估公司的财务管理能力以及预算的准确性和可行性。在总结报告中，我们发现公司的财务预算准确性较高，预算执行情况较好。然而，公司在预算执行过程中存在一些偏差和浪费。为了提高预算执行的效果，公司需要加强对预算执行过程的监控和管理，提高财务预算和预算执行的科学性和精细化水平。

财务预算与预算执行情况分析总结报告 篇三

皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：　

一、第8年年财政预算执行情况

2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。

1.2010年企业收支总体情况

2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。

2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；

主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；

以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有：

营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。

以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。

2.XX年财政收支特点

1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。　

3.2010年管理工作

1）努力增收节支，确保财务收支平衡

一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预算约束，节约财务资金。　　

2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。

2010年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比：

单位：元

项目

预算利润情况

第8年利润情况

销售收入

1176，0000

1235，3600

减：产品销售成本（变动成本）

155，7456

1301,2256

变动性销售费用

181，4500

减：固定性制造费用

201，4300

135,9626.31

固定性销售费用

269，1200

管理费用

109，4820

605，0913

财务费用

45，0000

57，2444.72

利润总额

213，7724

-8643860.10

减：所得税（33%）

70，5448.92

0.00

净利润

143，2275.08

-864，3860.10

从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费

用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。

三、存在的问题和建议

1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。

2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。