染雾往来管理制度 篇一
往来管理制度的重要性及实施方法
往来管理制度是指企业或组织为了更好地管理和监督与外部相关方的交流、合作和合同履行等活动而制定的一系列规章制度。这些外部相关方包括供应商、客户、合作伙伴以及政府机构等。往来管理制度的实施不仅有助于加强与外部相关方的合作关系，还可以提高企业的运作效率和降低风险。
往来管理制度的实施对于企业非常重要。首先，往来管理制度可以帮助企业建立良好的合作关系。通过制定明确的合作流程和规定，企业可以更好地与供应商、客户和合作伙伴进行沟通和合作。这样可以减少合作中的不确定性，提高双方的合作效率，并建立长期稳定的合作关系。
其次，往来管理制度有助于提高企业的运作效率。通过制定规范的流程和标准，企业可以更加高效地与外部相关方进行沟通和合作。例如，在采购过程中，制定明确的采购流程和标准可以帮助企业更好地控制采购成本和提高采购效率。在销售过程中，规范的销售流程和标准可以帮助企业更好地管理订单和提高交付效率。通过提高运作效率，企业可以降低成本，提高竞争力。
此外，往来管理制度还可以帮助企业降低风险。在与外部相关方进行交流和合作时，存在着一定的风险，如供应商无法按时交货、客户无法按时付款等。通过制定合理的往来管理制度，企业可以对与外部相关方的合作进行监督和控制，及时发现并应对潜在的风险。这样可以减少企业面临的风险，保护企业的利益。
要实施往来管理制度，企业可以采取以下方法。首先，建立明确的往来管理流程和规定。包括制定采购流程、销售流程、合同管理规定等。其次，制定合理的往来管理指标和标准。例如，制定供应商绩效评估指标、客户满意度指标等。再次，建立往来管理的信息系统。通过信息系统，可以更好地记录与外部相关方的交流和合作情况，方便监督和分析。最后，加强对往来管理制度的培训和宣传。通过培训和宣传，可以提高员工对往来管理制度的认识和理解，增强其执行力。
总之，往来管理制度的实施对于企业非常重要。它可以帮助企业建立良好的合作关系，提高运作效率和降低风险。为了实施往来管理制度，企业可以采取一系列措施，包括建立明确的流程和规定、制定合理的指标和标准、建立信息系统以及加强培训和宣传等。通过这些措施，企业可以更好地管理与外部相关方的往来活动，提高企业的竞争力和可持续发展能力。
往来管理制度 篇二
往来管理制度的优化与创新
随着社会经济的不断发展和企业之间的交流与合作日益频繁，往来管理制度也需要不断优化和创新以适应新的需求和挑战。优化往来管理制度可以帮助企业更好地掌握与外部相关方的合作关系，提高运作效率和降低风险。创新往来管理制度则可以为企业带来新的竞争优势和商业机会。
在优化往来管理制度方面，企业可以采取以下措施。首先，建立更加灵活和高效的往来管理流程。传统的往来管理流程往往繁琐且缺乏灵活性，无法适应快速变化的市场环境。企业可以通过简化流程、优化决策流程和加快信息传递等方式，提高流程的执行效率和灵活性。其次，加强与外部相关方的沟通和合作。通过加强沟通和合作，可以更好地理解外部相关方的需求和期望，及时解决问题和提供解决方案。同时，建立良好的合作关系也有助于降低合作风险和提高合作效率。再次，引入先进的信息技术和管理工具。如采用供应链管理系统、客户关系管理系统等，可以更好地管理与外部相关方的往来活动，提高企业的运作效率和管理水平。
在创新往来管理制度方面，企业可以考虑以下方法。首先，探索新的合作模式和商业模式。通过与外部相关方合作，可以开拓新的市场和商业机会。例如，与供应商进行战略合作，共同开发新产品或进入新市场。其次，注重创新与研发。通过持续创新和研发，企业可以提供更具竞争力的产品和服务，吸引更多的客户和合作伙伴。再次，关注可持续发展和社会责任。在往来管理中，企业可以注重环境保护、社会公益等方面的责任，提高企业形象和品牌价值。
总之，往来管理制度的优化与创新对于企业非常重要。通过优化往来管理制度，企业可以提高运作效率和降低风险；通过创新往来管理制度，企业可以获得新的竞争优势和商业机会。为了实现优化和创新，企业需要不断学习和改进，关注市场需求和趋势，积极引入新的理念和技术。通过不断优化和创新往来管理制度，企业可以提升自身的竞争力和可持续发展能力。
往来管理制度 篇三
第一条为加强后勤集团财务管理，规范资金往来款项的结算，加速资金周转，根据国家有关规定和后勤集团实际情况，特制订本办法。
第二条往来款项包括应收账款、预付账款、应收票据、其他应收款、应付账款、预收账款、应付票据、其他应付款等往来业务结算。
第三条集团各单位往来业务的总账及明细账由集团财务部各分管会计负责核算和管理。各分管会计应根据往来业务的内容，在不同的往来账户中进行明细登记。
第四条集团各单位之间发生经济业务往来，要求双方单位填写《后勤集团内部结算〈转账〉单》。由收款单位填写具体结算内容与金额，经收款单位与付款单位经手人、领导签字确认;结算金额在5000元以上的须加盖双方单位公章。由收款单位财务人员将填列完整的单据交集团财务人员进行账务处理。
第五条集团各单位主管会计(报帐员)或收费负责人要建立资金往来备查登记簿，按业务内容、往来单位(个人)、经办人员、金额等进行详细登记，以便账务清理和核对;集团财务部分管会计与各单位负责资金往来备查登记的人员应于每月月初核对上月往来款项总账、明细账及备查账金额，及时调整误差，保证账账相符;各单位主管会计负责监督、检查。
第六条集团财务部分管会计应将核对无误后的往来款项按月结出各账户的余额，依据不同的往来科目，打印明细清单，并通知各公司督促催收欠款、清偿债务。
第七条每年第四季度，集团财务部分管会计应会同各单位财务人员(主管会计、报账员)、收费负责人对往来账户进行全面清理，并与往来单位进行核对，核实往来款项，采取措施加强催收工作。
第八条年度末，各往来结算科目的余额应结转下年，并详细列明业务发生的时间和内容，以便进行账龄管理。
第九条各单位应指派专人负责往来款项的催收工作。对发生的往来款项要及时进行催收，对收回有困难的款项要及时书面上报单位领导及集团有关领导，申请帮助解决，最大程度避免坏账的发生。
第十条符合坏账条件，确实无法收回的“应收账款”“其他应收款”，各单位要提供有关证明材料或说明，由单位领导签字确认，上报集团主管领导审批后，进行坏账处理。
第十一条确认坏账的'条件:
1、债务单位撤消，经民事诉讼确认无法追还的款项;
2、债务人破产或死亡，以其财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款;
3、债务人逾期未履行偿还义务，超过三年仍然不能收回的应收账款。
第十二条已作坏账损失处理尚有追还可能的应收往来业务，要建立备查簿予以登记，并督促有关经办部门相关当事人继续催收。
第十三条坏账损失核算采用备抵法，按应收账款年末余额5‰计提坏账准备金。
本条款仅适用于集团内取得独立法人资格的单位。
第十四条“应付账款”等债务，账龄超过三年的，经确认为无法清偿时，各单位提供有关证明材料或说明，报经各单位领导签字确认，上报集团主管领导审批后，做销账处理。
第十五条本办法的解释由集团财务部负责。
第十六条本办法自发布之日起执行。
往来管理制度 篇四
1、往来户结算是医院与企业、医院与职工、医院与国家之间因医疗业务开展，提供劳务，上缴税收以及其他业务而形成的往来结算款。包括其他应收款、其他应付款、应付帐款等等。
2、医院的财务部门和药库、设备、总务部门为来往户结算的主要负责部门。
3、建立往来户结算登记制度。
(1)财务部门应指定专人负责做好各项往来帐的记帐工作，及时清理核算。
(2)药库、设备、总务部门应根据每月经营往来情况设立往来户结算台帐。
4、建立往来户结算款项的.定期核对制度，财务部门每月终了将其往来款的分户单与药库、设备、总务部门的台帐进行核对，以便发现问题及时解决。
5、建立往来户结算的清理制度。
(1)根据财务部门与药房、设备、总务部门核对结果、定期或不定期地对往来结算款进行清理，及时做好催讨、缴付工作，各部门要把催讨和交付工作的责任落实到人，并落实相应的奖惩措施。
(2)对于经济业务往来户结算款，应特殊予以重视、避免造成坏帐和呆帐。
(3)对已造成坏帐或呆帐的往来款项，要及时地办理财务清算手续，财务科需提出清理意见报院长审批，对数额较大的应同时上报财政局批准，根据批复后的处理意见，财务部门和有关部门要及时做好销帐结帐，对于销帐结案的有关事项，财务部门仍要建立备查账账务，以便日后查阅。
往来管理制度 篇五
一、应收帐款管理
(一)收款方针
1、业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，应及时把广告认定单交由客户确认，并及时催收款项。
2、收款时间:次月13日前。(注:数据入网要求一次收回合同所签订的金额)。
3、回款方式:转帐支票，非远期、空头或错误支票;现金;抵实物，(所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示)。严禁市场员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批评。
4、部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份(一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份)，移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。
(二)未回款考核办法
1、未回款处罚
1)由于业务人员失职造成的未回款，扣全额;
2)由于公司内部原因造成的未回款，分相关责任扣罚;
3)由于外部不可抗力(如客户倒闭、破产等)造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。
2、未回款从个人收入中按比例核减，待回款后按以下方法返还:
1)未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%;
2)未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，提成按5%;
3)若第3个月仍未回收该款项，该市场员停止业务，专职收款、在3个月之后回款，待回款后只补发扣款额，不予提成。
3、未回款项不计入业绩。
4、3个月(含3个月)以上的未回款如申请坏帐，则扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。
5、若市场员连续两个月无未回款且业绩均在部门任务额(任务额低于8000元的以8000元计)以上，则酌情给予奖励。由市场员申报，部门经理审批，财务部审核后在工资中发放。
6、财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。
7、对预收款，按1%的比例对市场员给予奖励。
(三)可疑客户及可疑帐款的处理
1、业务员在接洽客户时，如发现客户有异常情况，应填写可疑客户报告单，并建议采取措施。
2、业务人员对在两个月内催收无效且金额较大的'票款，应填写可疑客户报告书，并收集有关证据、资料等，报请公司领导批准后移送法律部门依法追诉。
3、催收或经诉讼案件，有部分或全部款项未能收回的，业务人员应取得相关法律机关证明、债权证明、破产宣告裁定等中的任何一种凭证，送财务部作冲帐准备。
4、对收款不报或积压收款的业务员，一旦发现，公司将从重处罚。
二、应付帐款管理
(一)付款时间:
1、业务款项由部门申请，经过审批后执行;
2、印刷费、版面费等次月20日左右支付(每月出刊后第二日报财务);
3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。
(二)付款方式:
1、转帐支票，非远期、空头或错误支票;
2、现金;
3、实物或广告，要有公司总经理的批示。
(三)其他:非本公司人员领款时，必须由我公司相关人员带领。
往来管理制度 篇六
1、负责与各往来单位的款项结算与对账工作。
2、负责供应商管理:合作供应商(包括美亦等受托代销业务)合同管理、结算、嘉奖提成、广告、装修、补贴、存货进价监控、政策利用、与合作商品供应商、劳务供应商的往来(运费、包装费、委托加工费等)。
3、负责超市管理、核算、对账，按时结算款项。
4、负责存货质量、销售品种分布、滞销商品等分析。
5、负责短期借款、银行贷款、职工集资款的核算与管理。
6、负责保证金、押金、应收预收款的'管理。
7、根据工作流程，复核并执行对外汇款通知。
8、负责提交相关财务报表，保证准确及时，报表包括(但不限于):库存报表、商品销售分析表、应付帐款表、月度完成任务表、嘉奖报表、广告报表、大额资金使用报表、应收帐款报表、其他应收报表、其他应付款报表等。
9、服从领导交办的其他临时性工作。
