染雾备用金使用制度 篇一
备用金使用制度的背景和意义
备用金是指为应对紧急情况或突发事件而设立的一笔资金，用于解决组织内部或外部的紧急需求。备用金使用制度的建立和执行对于一个组织的稳定运行和危机管理至关重要。本文将介绍备用金使用制度的背景和意义，以及其在组织管理中的作用。
备用金使用制度的背景可以追溯到许多年前。在过去的几十年里，世界各地都发生了许多重大的自然灾害、金融危机和公共卫生事件，这些事件给组织带来了巨大的冲击和损失。为了更好地应对这些突发事件，组织需要建立备用金使用制度，以确保在紧急情况下能够及时、有效地调动资源应对危机。
备用金使用制度的意义在于保障组织的稳定运行。在面临突发事件时，组织可能需要投入大量的资金来解决问题，如修复设备、购买紧急物资、支付员工工资等。如果没有备用金使用制度，组织可能无法及时应对这些紧急需求，从而导致生产中断、员工离职等严重后果。而有了备用金使用制度，组织可以根据制定的规定和程序，迅速调用备用金解决问题，确保组织的正常运转。
备用金使用制度在组织管理中还起着重要的作用。首先，备用金使用制度可以提高组织的应急能力。通过制定明确的备用金使用规定，组织可以在突发事件发生时迅速做出反应，降低损失和风险。其次，备用金使用制度可以增强组织的透明度和规范性。通过对备用金使用流程、限额和审批权限等进行规定，可以减少人为的干预和滥用行为，确保公平、公正地分配备用金。此外，备用金使用制度还可以提高组织的抗风险能力。通过建立备用金使用制度，组织可以更好地应对不确定性和风险，保护自身利益和发展。
综上所述，备用金使用制度的建立和执行对于组织的稳定运行和危机管理至关重要。它不仅可以保障组织在紧急情况下的运转，还可以提高组织的应急能力、透明度和抗风险能力。因此，各个组织都应认识到备用金使用制度的重要性，并根据自身情况制定相应的规定和流程，以应对可能出现的突发事件。
备用金使用制度 篇二
备用金使用制度的建立与流程
备用金使用制度是组织为应对紧急情况而设立的一项资金管理制度。本文将介绍备用金使用制度的建立与流程，以帮助组织更好地管理备用金，并应对可能出现的紧急情况。
建立备用金使用制度的第一步是明确备用金的来源和用途。备用金可以来自组织的日常资金收入，也可以通过特定的资金筹集活动获得。其用途通常包括但不限于应对自然灾害、突发事件、紧急维修、员工福利等方面的需求。在明确备用金的来源和用途后，组织需要设定备用金的规模和限额，以确保备用金的合理配置和使用。
建立备用金使用制度的第二步是制定备用金使用流程。备用金使用流程应包括备用金申请、备用金审批和备用金使用报告等环节。备用金申请环节要求申请人提出具体的使用理由和金额，并提交相应的申请材料。备用金审批环节由专门的审批人对申请进行审核和决策，确保备用金的使用符合制度规定和组织的实际需求。备用金使用报告环节要求申请人在使用完备用金后，向相关部门和人员提交详细的使用报告，包括使用金额、使用时间、使用事由等信息，以便于备用金的追溯和管理。
建立备用金使用制度的第三步是确立备用金使用的权限和责任。备用金使用的权限应根据组织的层级和职责进行划分，确保备用金的使用受到合理的控制和监督。同时，备用金使用的责任也应明确规定，包括备用金使用人员的行为规范和责任追究机制等，以防止滥用和不当使用备用金。
建立备用金使用制度的最后一步是定期评估和调整。由于组织的需求和环境可能会发生变化，备用金使用制度也需要根据实际情况进行评估和调整。组织应定期检查备用金使用情况，评估备用金的规模和限额是否合理，并根据需要进行相应的调整和改进，以确保备用金使用制度的有效性和适应性。
综上所述，建立备用金使用制度需要明确备用金的来源和用途，制定备用金使用流程，确立备用金使用的权限和责任，并定期评估和调整备用金使用制度。通过建立和执行备用金使用制度，组织可以更好地管理备用金，并在紧急情况下及时应对和解决问题，确保组织的稳定运行和危机管理能力。
备用金使用制度 篇三
目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请
(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用
(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
(5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。
(6)保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还
(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金使用制度 篇四
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金;
2、个人因公出差零星开支备用;
3、经常性的零星开支备用金;
4、项目兼任财务人员备用金;
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
4、其他借款，根据实际情况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一 责任人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
备用金使用制度 篇五
一、目的：为了加强分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
三、适用部门：北京宏强富瑞技术有限公司各分公司四、细则：
1、使用部门必须设立专人（分公司出纳）经管定额备用金，分公司出纳必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金日记账，记录各种零星支出。
2、使用部门必须保证备用金的安全，禁止将其存入私人银行账号，禁止私自挪用。
3、分公司出纳应根据实际收支每日登记备用金日记账，做到日清月结。并在每月月末做备用金盘点表，盘点人及分公司负责人签字，并将盘点结果扫描传至总部出纳。
4、对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
5、费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，由审核会计复核，总部出纳根据复核后的支出凭单向分公司财务支付报销款。
6、对原始票据的要求：
⑴、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是一次性套写清楚的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；
⑵
、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
原始票据必须按交通票据、住宿票，招待票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴或分类别审批报销，不能混合粘贴。
⑶、支出凭单票面书写应规范，大小写一致且正确，不得涂改，责任人及主管领导应签字。
⑷、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
⑸、对于审批手续不全的原始凭证，出纳不得付款。
⑹、未按规定时间报销的，财务部门应根据相关规定扣除票面金额报销。
⑺、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店或其他相关人员直接查询，如有虚假行为取消该项费用报销
备用金使用制度 篇六
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
