染雾最新审计个人年度工作总结报告 篇一
近年来，随着我国经济的快速发展和市场经济体制的逐步完善，审计工作在保障国家利益、推动经济发展方面发挥了重要作用。我作为一名审计师，也深感责任重大。在过去的一年中，我兢兢业业、努力工作，现将我个人的年度工作总结报告如下：
一、工作概述
在过去的一年中，我主要负责的是某大型企业的审计工作。根据审计计划，我按时完成了各阶段的工作，包括审计前准备、审计程序设计、审计实施、审计报告编写等。在审计实施过程中，我深入了解了企业的经营状况、内部控制制度以及财务信息披露情况，并对涉及的关键事项进行了重点审计。
二、工作亮点
在本次审计工作中，我注重思考和创新，不断提高工作效率和质量。具体表现在以下几个方面：
1. 制定了细化的审计计划：在审计前准备阶段，我根据企业的特点和风险情况，制定了细化的审计计划，明确了审计工作的重点和难点，确保了审计工作的有序进行。
2. 运用了先进的审计技术：在审计实施过程中，我充分运用了数据分析、电子审计等先进的审计技术工具，提高了审计的效率和准确性，发现了一些潜在的风险和问题。
3. 与企业建立了良好的沟通与合作关系：我积极与企业的内部审计部门进行沟通与合作，共同解决审计中的问题，确保了审计工作的顺利进行。
三、存在的问题与改进措施
在本次审计工作中，我也存在一些不足之处，主要表现在以下几个方面：
1. 对企业业务的理解不够深入：由于时间和资源的限制，我对企业业务的理解还不够深入，导致在审计中可能存在一些遗漏和盲点。因此，我计划在今后的工作中加强对企业业务的了解，提高审计的全面性和准确性。
2. 沟通能力有待提高：在与企业的内部审计部门沟通时，我有时会出现沟通不畅或理解偏差的情况，影响了工作的进展。因此，我打算通过学习和培训提高我的沟通能力，更好地与企业合作。
四、个人成长与展望
通过这次审计工作，我不仅提高了专业知识和技能，还锻炼了自己的工作能力和团队合作精神。在今后的工作中，我将更加注重个人成长，不断学习和提升自己的能力。同时，我也将继续努力，为企业的发展和国家的利益做出更大的贡献。
最新审计个人年度工作总结报告 篇二
近年来，审计工作在推动经济发展和保障国家利益方面发挥着重要作用。作为一名审计师，我深感责任重大。在过去的一年中，我兢兢业业、努力工作，现将我个人的年度工作总结报告如下：
一、工作概述
在过去的一年中，我主要负责的是某政府部门的审计工作。根据审计计划，我按时完成了各阶段的工作，包括审计前准备、审计程序设计、审计实施、审计报告编写等。在审计实施过程中，我深入了解了政府部门的财务状况、预算执行情况以及政策落实情况，并对涉及的关键事项进行了重点审计。
二、工作亮点
在本次审计工作中，我注重思考和创新，不断提高工作效率和质量。具体表现在以下几个方面：
1. 提出了合理的审计建议：在审计过程中，我发现了一些问题和风险，并针对性地提出了合理的审计建议。这些建议对政府部门的财务管理和预算执行具有重要意义。
2. 加强了对政策落实情况的审计：在审计实施过程中，我重点关注了政府部门的政策落实情况，通过审计手段验证了政策执行的有效性和合规性，为政府决策提供了有力的支持。
3. 与政府部门建立了良好的合作关系：我积极与政府部门的相关人员进行沟通与合作，共同解决审计中的问题，确保了审计工作的顺利进行。
三、存在的问题与改进措施
在本次审计工作中，我也存在一些不足之处，主要表现在以下几个方面：
1. 对政府部门的政策理解不够深入：由于政策繁杂和变化频繁，我对政府部门的政策理解还不够深入，导致在审计中可能存在一些遗漏和盲点。因此，我计划在今后的工作中加强对政策的学习和理解，提高审计的准确性和全面性。
2. 信息获取渠道有待扩大：在审计过程中，我发现有些重要信息无法及时获取，影响了审计工作的进展。因此，我打算通过积极拓展信息获取渠道，提高信息获取的效率和准确性。
四、个人成长与展望
通过这次审计工作，我不仅提高了专业知识和技能，还锻炼了自己的工作能力和团队合作精神。在今后的工作中，我将更加注重个人成长，不断学习和提升自己的能力。同时，我也将继续努力，为政府部门的发展和国家的利益做出更大的贡献。
最新审计个人年度工作总结报告 篇三
??1、业务控制理念对业务质量的影响
??强化业务质量是未来事务所发展的核心竞争力，而质量控制是业务质量的核心动力。目前国内所在这方面落后于四大是有相当的距离。笔者了解到很大部分国内所在质量控制的留于形式、新审计准则要求下的执行情况、薪酬机制导致的人才流失等情况是相对于国际四大而言是严重的(尽管目前四大在某些方面也开始出现不足)。
??业务质量的强化，从某一角度上说就是将审计细节化。但是，任何事务的细节化，最终会招来大部分员工的反感和厌恶情绪。所以对应的领导推动就显的格外的重要，而领导的推动必然要考虑成本收益的基础，利益上的得此失彼最后将落在领导的决心上。为此，笔者从业务控制质量的理念出发，进行了相对分析。
??业务质量理念分为业务控制理念和人才竞争理念。业务控制理念和人才竞争理念的是一个事务的两面，前者是向外，后者是向内。
??所谓业务控制理念即严格控制风险的文化、有效的业务流程、强有力的领导推动机制等。一个好的业务流程决定了业务质量的层次，积极贯彻新审计准则的业务要求已是必然的趋势。而对新的审计系统进行相关的培训和执行及后续强化和讨论，必然会影响部分老员工的反感和部分领导的利益分配。审计本身从实质上来讲既是一个带着思想而进行程序化的过程。暂且剥离思想的参与，单是程序化的过程缺陷就有可能导致致命的法律责任风险。而新审计准则的风险导向审计充分调动了整个项目组在整个审计始末进行着思考。对于控制风险和规避法律责任都有着积极的作用，对于新一代审计人员和会计师事务所充满着机遇和挑战。无论是国内所和国际所，我想，在中国，大家在同一起跑线。所以，在业务控制理念的落后，必将是毁灭性的结束！
??2、人才竞争理念——薪酬导向审计
??在人才竞争理念方面，事务所必须营造完善有效的竞争体制，这一点对于事务所的长远发展积蓄着人才储备。事务所的竞争力无非来自业务层和领导层。领导层，我们决定不了。但是，这两者绝对是相互作用和制约着。事务所建立的竞争理念必须剥离个人情感，以客观实质为基础。审计风险主要集中在事务所和签字会计师，而业务执行人员的风险在一定程度上可以忽略不计。所以在业务执行阶段，我们不光要执行执业准则的要求进行风险导向审计，还有一个值得重视的是“薪酬导向审计”。“薪酬导向审计”在国内尚无定义，纯属我个人概括，如有不妥，还忘见凉。
??“薪酬导向审计”主要存在于国内一些依据收费而进行业务提成的事务所，但是这些事务所又不是真真意义上的“薪酬导向审计”，他们只是完成审计工作后，根据收入的比例或者个人的情感而进行的薪酬分配。这样的结果，可能导致的风险将是非常重大的。
??以笔者从也几年的经历为例进行说明。在不少初进事务所初中级员工和一些有经验的审计人员。在业务执行阶段，即使发现了错报，他们也进行隐瞒，进而进行合理化的修饰和掩盖。原因很简单，在最短的时间做最多的项目，那最多的提成，而忽略了大量的可能隐藏的风险。这大大增加了事务所执业风险，这种风险不是控制不了的，而是被刻意的隐瞒。出现这种情况的原因很简单，人才竞争理念的落后！
??而“薪酬导向审计”却能大大的克服这种风险。在这，我只谈“薪酬导向审计”框架结构，具体的细化单凭我个人无法完善。“薪酬导向审计”必须建立完善的评审制度，即做为考核的一项关键指标。为之而适应的是必须建立一个“薪酬导向审计系数表”。
??这个风险系数表构成与发现的错报大小、科目底稿的难易程度、底稿的完成标准程度、集团组织结构的复杂程度等等指定一个系数表。最后根据风险系数表的权重乘数参与薪酬的分配，同时这些工作都是要在计划审计工作阶段完成。
最新审计个人年度工作总结报告 篇四
??1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键。
??20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。
??2、加强过程管控，提升内审质量。
??质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
??在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。
??在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。
??3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实。
??20xx年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关推荐，指导整改。
最新审计个人年度工作总结报告 篇五
??1、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错
防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
??2、认真学习相关业务，及时了解对企业经费保障的各项政策。在具体工作中对企业是否按政策规范收费、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本企业经费保障体制中的作用。
??3、对企业的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。根据企业经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：
??1、对企业的各项收入进行了审核，内审小组认为企业的所有收入都及时入账，并纳入了企业的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移收入的情况。
??2、对企业的各项支出情况，包括职员工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。
??3、对于企业的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
??4、对企业的负债也作了相应审计，企业从xx年后没有产生新债，更没有举债消费。
??5、对企业收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，企业收费合理，只按规定收取了相应的费用，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对员工生活费给予了补助。
最新审计个人年度工作总结报告 篇六
??20__年1内部审计工作中，特别是在项目建设审计中出现了一些问题，主要有：
??1、项目设计单位做的可研等设计文件中，投资概算金额不实，工程变更出现反复，缺乏科学性和严谨性。
??设计单位部分工作不够严谨，以致他们的可研、初步设计等文件中，出现数字错误、缺漏项等致命失误，或简单套用计算公式确定某项结果，或工程变更出现反复易造成投资浪费。由于建设项目中子项目、分项目太多，如果我方不主动仔细、认真的全面审查、被动的接受并认可这些设计文件，有可能就会把有限的资金耗费在一些无关紧要的地方。
??2、资金紧张，造成项目建设进度缓慢，建设成本增大。
??因为建设资金不到位，不管是施工单位、设计单位还是监理单位，导致项目建设设计资料跟不上、材料设备款不能及时支付导致工期拖延、工程成本加大，有些工程因为需要垫资出现多层转包致使原材料采购成本逐层增大，最终容易造成实投资难以控制，最终投资超过工作概算。
??3、甲乙双方在工程结算特别是细小的变更工程中，因采用不同造价信息导致扯皮推诿，影响工程进度。
??进入陕煤项目建设的施工单位有诸多行业的施工队伍，虽然签订合同前约定了工程造价，但是变更工程因双方各执利己的取费标准，意见难统一，变更造价难签订，导致施工单位有消极情绪，简接影响工程进度。
??4、建设单位债权清收难度大
??项目在建设过程中，需要甲方支出一些费用，往往是先以项目管理人员名义从财务部门借出支付，但票据难以取得，致使该部分费用长期挂账，难以消化，且该部分金额较大。
??5、项目建设单位的部分费用超支
??建设单位的建设单位管理费超支。项目建设单位在建设前期，未对项目建设管理费的相关规定认真组织学习，导致不了解相应政策法规，也没有认真细分本项目的建管费控制指标，且管理流程把控不严，建管费控制流于形式，致使办公费、业务招待费、其他费用超支明显，最终造成建设单位管理费超支。
??6、工程管理资料整理归档不及时，需规范整理。
??项目建设中有些涉及验收、签证、变更、回复函等部分资料签字人员不全，有些未加盖甲方印章，有些资料未及时编号或编号出现断号，容易为后期结算留下隐患。
??有些单位的设备验收单据只有验收单据，未见应收设备清单，不能确认是否足额确认收到设备零部件。
??7、非项目建设单位出现的问题有：
??经营管理中没有执行费用预算，或是没有认真执行成本费用控制预算，成本费用控制没有落到实处。费用控制目标制定偏松偏软，没有严格的执行流程，管理费用是较为薄弱环节。
??8、采购验收入库制度执行不严，有些验收单据出现一人多签。
??月度库存物资金额忽高忽低，没有实行库存定额(低)管理制度，没有认真研究降库存的管理办法。
??9、个别应收账款项目没有采取切实措施，易造成坏账损失。
??没有开拓市场销售份额计划，或是市场占有份额增长率不高，长远意识不强，主营业务收入范围没有扩展，同时导致企业单位固定成本不能有效降低，横向同比竞争力偏弱。
??有个别税种没有足额及时缴纳，有潜在税务风险，将会导致企业税收成本增大和信誉风险。
