染雾谈谈集团公司资金集中管理 篇一
集团公司资金集中管理是指将集团内各个子公司的资金集中到总公司进行统一管理的一种管理方式。这种管理方式的出现，主要是为了实现集团公司整体利益最大化和风险最小化的目标。本文将从三个方面来谈谈集团公司资金集中管理的优势。
首先，集团公司资金集中管理可以实现资金的规模效应。由于集团公司拥有多个子公司，每个子公司的资金规模相对较小，单个子公司的资金利用率和投资回报率都有限。而通过资金集中管理，可以将各个子公司的资金进行整合，形成较大的资金规模，从而提高资金的利用效率和投资回报率。同时，较大的资金规模还可以为集团公司提供更多的融资渠道和更有利的融资条件，降低融资成本，进一步提升集团公司的竞争力。
其次，集团公司资金集中管理可以实现资金的风险分散。不同子公司面临的市场环境、行业风险和经营风险各不相同，如果每个子公司都独立运作，一旦某个子公司出现经营困难或风险事件，可能会对整个集团公司产生较大的冲击。而通过资金集中管理，可以将各个子公司的风险进行整合，形成整体的风险分布，减少单个子公司对整个集团公司的影响。同时，集团公司总部可以通过统一管理和监控，及时发现和应对风险，提高集团公司的风险抵御能力。
最后，集团公司资金集中管理可以实现资源的优化配置。不同子公司可能存在着资源的重复配置和低效利用的问题，通过资金集中管理，可以将各个子公司的资源进行整合和优化配置，实现资源的互补和优势互补。集团公司可以根据各个子公司的需求和实际情况，合理分配资金，优先支持发展潜力较大的子公司，进一步提高整个集团公司的综合实力和竞争优势。
综上所述，集团公司资金集中管理具有资金规模效应、风险分散和资源优化配置的优势。通过这种管理方式，集团公司可以更好地实现整体利益最大化和风险最小化的目标，提高集团公司的竞争力和长期发展能力。然而，资金集中管理也可能面临着一些挑战和风险，需要集团公司在实施过程中加强风险管理和监控，确保资金集中管理的有效性和可持续性。
谈谈集团公司资金集中管理 篇二
集团公司资金集中管理对于整个集团公司的经营和发展具有重要意义，但在实施过程中也面临着一些挑战和风险。本文将从两个方面来谈谈集团公司资金集中管理的挑战和风险。
首先，集团公司资金集中管理可能面临着子公司间的利益博弈问题。由于集团公司与子公司之间存在着利益关系，子公司可能会对资金集中管理提出异议，认为这种管理方式会削弱他们的自主权和利益。在实施资金集中管理时，集团公司需要与各个子公司进行有效的沟通和协商，明确资金集中管理的目的和好处，化解利益博弈的问题，确保各方的共识和支持。
其次，集团公司资金集中管理可能面临着信息不对称和风险传导问题。在资金集中管理过程中，集团公司总部需要及时了解和掌握各个子公司的经营情况和风险状况，以便进行有效的管理和决策。然而，由于信息不对称的存在，集团公司总部可能难以获取到准确和全面的信息，影响资金集中管理的效果和决策的准确性。同时，一旦集团公司总部出现了问题或风险，可能会对各个子公司产生连锁反应，导致整个集团公司的经营受到影响。因此，集团公司需要加强信息共享和风险传导的管理，建立健全的信息系统和风险管理机制，确保资金集中管理的顺利进行。
综上所述，集团公司资金集中管理面临着利益博弈和信息不对称的挑战和风险。集团公司需要加强与子公司的沟通和协商，构建良好的利益共享机制，确保资金集中管理的顺利实施。同时，集团公司还需要加强信息共享和风险管理，提高资金集中管理的效果和风险控制能力。只有在克服这些挑战和风险的基础上，集团公司才能更好地实现整体利益最大化和风险最小化的目标，推动集团公司的可持续发展。
谈谈集团公司资金集中管理 篇三
谈谈集团公司资金集中管理
资金集中管理作为集团公司财务管理的重要手段，只有适应集团的发展目标、适应不同的发展阶段和经营环境，才能更好地发挥集团整体财务协同效应，实现集团整体财务目标最大化。集团应根据整体战略目标和对基层单位控股情况，对基层单位采取不同的资金集中管理策略区别对待。
在目前经济全球化、技术日新月异、竞争激烈的经济形势下，成立集团公司，形成规模效应和竞争优势，是企业谋求生存和发展的有效途径之一。集团公司作为现代经济发展的重要组成部分和生力军，其兴衰成败的关键取决于管理，而企业管理的核心是财务管理，财务管理又主要围绕资金管理展开。资金就像企业的血液，资金链正常运转的重要性已被所有企业意识到。本文就集团公司资金集中管理作一些探讨。
一、集团公司资金集中管理的定义
集团公司资金集中管理，其基本含义是将集团所属公司或分支机构(以下简称“基层单位”)的资金全部集中到集团总部，由集团总部进行统一管理、运用和调配。
二、集团公司资金集中管理的作用
1.有利于协调集团内部各级财务目标之间的关系，防止基层单位以自身财务目标最大化取代集团整体财务目标最大化。通过对基层单位资金流动的监控，可以让其保持与集团整体的财务协同，实现集团整体财务目标的最大化。
2.有利于发挥财务资源的聚合作用和规模效应，拓宽投融资渠道，降低投融资成本，提升公司业绩。资金集中管理的目标是在保证集团内部资金流动性的前提下，充分发挥集团整体资金的规模优势，减少资金闲置，提高剩余资金的使用效率，降低融资成本，最终实现资金运用和留存的最优化，集团业绩的最大化。
3.有利于提高集团公司整体抗风险能力，更好地防范财务风险。资金集中管理，不仅可以集中力量办大事，也可以实现对整个集团公司经营活动和资金运转的动态控制，对基层单位的运营形成有效监督，有效防范财务风险。
三、集团公司资金集中管理的主要模式及优缺点分析
1.统收统支模式。该模式是指集团现金收支的审批和办理集中在集团总部，总部财务部门负责集团一切现金收付活动，基层单位不设立单独的财务部门。
该模式的优点:(1)基层单位的资金流被总部全面控制，不合理使用资金的现象可以基本杜绝;(2)基层单位经营状况的好坏总部能及时掌握，从而即时作出准确的决策;(3)总部拥有全部资金的控制权，通过统筹运作，可以实现投融资的规模效益，大大提高资金运作效率。
该模式的缺点:(1 )增加了与资金收付相关的流程环节，降低了运营效率;(2)基层单位没有了资金控制权，在开展业务时就会缺乏对现金流进行控制的意识和责任心，忽视资金的时间价值。
该模式具有简单明了和易于操作的特点，但权力过于集中，只适合业务范围集中、规模不大的集团公司。
2.拨付备用金模式。该模式是指资金收支仍全部集中在集团，集团根据基层单位一定期限的资金需求预算，拨付固定金额的备用金给基层单位管理使用，基层单位定期持支出凭证到集团报账补足备用金。
该模式的优点:(1 )总部能控制所有资金收入，对资金支出也有主动权;(2)基层单位拥有一定的资金自由支配权，能更积极地开展经营活动;(3)集团能集中资金运作，提高资金使用效率，降低资金成本。
该模式的缺点:(1 )资金需求预算的管理工作可能不到位，不能有效监督资金的使用;(2)部分资金沉淀在基层单位，造成资金闲置;(3)资金的实际需求有时可能超过预算较大，影响业务的及时开展。
该模式也具有简单明了和易于操作的特点，但权力还是比较集中，适用于业务范围较集中、规模不大、基层单位不多的集团公司。
3.资金结算中心模式。该模式是指由集团总部设立办理内部基层单位现金收付和往来结算业务的专门机构。其主要职能是集中管理基层单位的基本银行帐户;核定基层单位的留用资金定额;集中管理基层单位的现金收入;统一拨付基层单位所需资金，并监控资金的使用方向;办理基层单位间的往来、资金成本和利息收入的结算;统一对外投融资等。
该模式的优点:(1 )基层单位拥有更多的资金自由支配权，经营积极性、主动性更高;(2)集团能及时掌握基层单位的经营情况和资金状况，有效监控资金流向，及时调剂资金余缺，防范财务风险;(3)集团能集中资金运作，提高资金使用效率，降低资金成本。
该模式的缺点:(1)基层单位仍会有部分资金沉淀，还是不能充分发挥资金集中的效益;(2)银行帐户多，划款工作量大，交易成本高;(3)缺乏有关风险控制机制，集团内资金调剂仍采用划拨的形式。
该模式能较好地满足资金集中管理和经营灵活的双重需要，但工作量大，交易成本高，仍不能充分发挥资金集中效益，适用于业务范围较集中、业务规模较大、多元化经营的企业集团。
该模式的优点:(1 )模拟银行职能，真正实现了资金集中管理，不需频繁使用银行结算系统;(2)引入了银行的风险控制机制，对资金流动的监控力度进一步加大，有利于财务风险的控制; (3)资金集中运作效果更好，能进一步提高资金使用效率和降低融资成本。
该模式的缺点:(1)内部银行只是面向集团内公司模拟银行职能，不是真正的市场化运作，不能真正发挥银行的职能;(2)内部银行不是独立的机构，集团内公司通过其与集团外公司进行结算不是很方便;(3)内部银行主要关注资金结算、资金流动监控和融资，投资管理和风险控制职能还不突出。
该模式能很好地履行资金结算、资金流动监控和融资职能，但在投资管理和风险控制方面仍有所欠缺，适用于企业规模较大、扩张较快、融资需求比较突出的.企业集团。
5.财务公司模式。该模式是指集团设立一个经营部分银行业务的非银行金融机构，作为集团的子公司独立运行，可为集团成员单位提供全方位的金融中介服务。
该模式的优点:(1 )能将金融机构的职能与集团优势进行结合，运用多种投融资手段，拓宽投融资渠道，降低投融资成本，实现产业资本与金融资本的结合;(2)能独立进行市场化运作，投资管理能力和风险控制能力更强;(3)能为基层单位的投融资活动提供全方位的金融中介服务。
该模式的缺点:(1)设立门槛高，且需要经过人民银行的批准;(2)对基层单位的资金流动监控职能较弱，需要基层单位具有健全的公司治理能力;(3)对从业人员要求高，需要大量高素质的人才。
该模式既能为集团成员提供良好的金融服务，又能实现集团资金利用效益的最大化，但设立门槛过高，适用于资产规模大、业务规模大、管理经验丰富的大型企业集团。
四、集团公司资金集中管理模式选择应注意的问题
1.既要从总体上加强资金集中管理，又要区别对待。集团应根据整体战略目标和对基层单位控股情况，对基层单位采取不同的资金集中管理策略区别对待。对于与集团主业发展和整体战略目标实现紧密相关的基层单位采用严格的资金集中管理模式;对处于次要地位的基层单位可采用较松散的资金集中管理模式，给予基层单位更多的自主权;对于参股单位，可让其自主决定是否参与资金集中管理。
2.资金集中管理模式应根据集团发展目标、发展阶段和经营环境的变化，不断做出优化调整，既可以仅选用一种最适合的资金管理模式;也可以同时选用不同的资金管理模式，体现优势互补;还可以对不同资金管理模式进行融合，取长补短，进行资金管理模式创新。
五、结语
不同的集团公司有着不同的组织结构和管理模式。资金集中管理作为集团公司财务管理的重要手段，只有适应集团的发展目标、适应不同的发展阶段和经营环境，才能更好地发挥集团整体财务协同效应，实现集团整体财务目标最大化。集团公司应结合自身经营发展特点，选择适合自己的资金集中管理模式，进行资金集中管理模式的创新，以适应集团发展和资金管理的不同要求。
