染雾酒店预算管理制度 篇一
酒店预算管理制度在酒店经营中起着至关重要的作用。一个良好的预算管理制度可以帮助酒店实现财务稳定、经营效益提升和资源合理配置等目标。本文将介绍酒店预算管理制度的重要性以及如何建立和执行一个有效的预算管理制度。
首先，酒店预算管理制度的重要性不可忽视。一个良好的预算管理制度可以帮助酒店合理规划和控制经营活动中的财务支出。通过制定预算，酒店可以明确各项支出的用途和金额，从而避免资源的浪费和滥用。此外，预算管理制度还可以帮助酒店实现财务稳定。通过合理规划和控制财务支出，酒店可以确保自身的经营活动不会陷入财务困境，同时为未来的发展提供稳定的资金来源。
其次，建立和执行一个有效的预算管理制度需要注意以下几个方面。首先，酒店应该制定明确的预算目标。预算目标应该与酒店的战略目标相一致，并且具有可衡量性和可实现性。其次，酒店应该建立一个完整的预算编制流程。预算编制流程应该包括预算编制的时间表、责任分工和信息收集等环节，以确保预算编制的科学性和准确性。同时，酒店还应该建立一个有效的预算执行机制。预算执行机制应该明确各项支出的管理责任和权限，并且建立相应的监督机制，以确保预算执行的规范性和有效性。
最后，酒店预算管理制度的建立和执行需要全员参与。酒店的各个部门和员工应该充分理解和支持预算管理制度，并且积极参与预算编制和执行的过程。只有通过全员参与，才能够真正实现预算管理制度的有效执行和良好运作。
综上所述，酒店预算管理制度在酒店经营中起着至关重要的作用。通过建立和执行一个有效的预算管理制度，酒店可以实现财务稳定、经营效益提升和资源合理配置等目标。因此，酒店经营者应该高度重视预算管理制度的建立和执行，并且全员参与预算管理的过程，以实现酒店的长期发展目标。
酒店预算管理制度 篇二
酒店预算管理制度是酒店经营中的重要组成部分。一个良好的预算管理制度对于酒店的经营效益和财务稳定起着关键作用。本文将探讨酒店预算管理制度的核心要素以及如何建立和完善一个有效的预算管理制度。
酒店预算管理制度的核心要素包括预算编制、预算执行和预算控制三个方面。首先，预算编制是酒店预算管理制度的基础。预算编制应该根据酒店的战略目标和市场环境，制定合理的财务目标和预算计划。预算编制应该包括各项收入和支出的预测和分析，以便为酒店经营活动提供科学依据。其次，预算执行是酒店预算管理制度的核心环节。预算执行应该确保各项支出按照预算计划进行，同时及时调整和控制不符合预算计划的支出。最后，预算控制是酒店预算管理制度的重要保障。预算控制应该建立相应的监督机制和内部控制制度，以确保预算执行的规范性和有效性。
建立和完善一个有效的预算管理制度需要注意以下几个方面。首先，酒店应该建立一个科学合理的预算编制流程。预算编制流程应该包括信息收集、预算制定、审核和批准等环节，以确保预算编制的准确性和科学性。其次，酒店应该明确各项支出的管理责任和权限。各个部门和员工应该清楚自己的职责和权责范围，并且按照预算计划进行支出。同时，酒店还应该建立一个有效的预算执行和控制机制。预算执行和控制机制应该包括财务报表的制定和分析、预算执行情况的监督和评估等环节，以确保预算执行的规范性和有效性。
总之，酒店预算管理制度在酒店经营中起着重要作用。通过建立和完善一个有效的预算管理制度，酒店可以实现经营效益的提升和财务稳定的实现。因此，酒店经营者应该高度重视预算管理制度的建立和完善，并且全员参与预算管理的过程，以实现酒店的长期发展目标。
酒店预算管理制度 篇三
1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求
(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;
(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;
(5)尽量减少家具、用具的购置。
酒店预算管理制度 篇四
一、报销程序
经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二、借款制度
为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6、酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
7、借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。
三、支票、发票、印鉴管理制度
（一）、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。
2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4、支票由出纳员保管（放入保险柜）。支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5、对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理
1、建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2、出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
（三）、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管，严格按照规定用途使用。
2、财务专用章由财务会计保管。
3、留存银行私人印鉴章由出纳保管。
4、签发支票或其他业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
5、印章交接必须办理书面手续；印章移交给非规定人员，须经董事长审批。
四、现金管理制度
1、使用现金结算范围。
2、员工工资、津贴。
3、各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。
4、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、结算起点（元）以下的零星支出。
五、不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算，特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。
库存现金限额规定。酒楼库存现金不得超过元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。
酒店预算管理制度 篇五
一、采购程序
1、各部门需要零星物品购置时，应由该部门组长填写申购单→库管签字→部门负责人签字→总经理签字→采购实施购买。
2、采购人员购货时，须对多家（三家以上）进行价格、质量比较；供货商定向送货的不得高于既定价格标准。
二、采购方式的确定
1、对于用量大、消耗快、周转频繁的原材料，应该选择供货商送货的方式。
2、对于使用频率低，不容易集中采购的零星物品及餐中断档急需物品可由采购人员采购。
3、采购方式上采用“定点、定价、定时”采购原则。
4、对于一些特殊的原材料可由外地发货，按计划定期申购。
三、供货商进场程序
1、供货商的寻找原则上由采购主管负责，总经办主任、财务会计协助；
2、供货商进场首先与总经办主任接洽，总经办主任在财务会计的协助下（财务会计全程参与），谈妥相关合同细节（以酒楼合同范本为标准合同格式），经总经理审查批准后，由总经理出面代表酒楼与供货商签定合作协议。
3、总经办以书面形式通知财务会计、库管及相关使用部门负责人，并将已签定的合同（协议）送交财务部一份备档，另一份留存备查。
四、供货商处罚程序
1、凡供货商违反相关合作条款（送货不及时、原材料质量问题、拒绝送货、配合工作不到），到由总助、行政总厨、财务会计、库管告知办公室；
2、办公室了解事情原委后，由办公室主任作出处罚决定，开出罚单；
3、办公室所开罚单交总经理审批；
4、办公室将对供货商的罚单交财务部执行，财务部在结算供货商款项时按罚单标准予以扣除。
五、供货定价制度
（一）原材料市场价格调查
1、酒楼每月组织供货市场调查不得少于两次，且应填写市场价格调查表，写明市调时间及地点，各参加人员在市调表上签字。财务会负责调价表格打印、价格记录工作并负责调价表保管。
2、市场调查由总助、行政总厨、总经办主任、财务会计组成，具体由财务会计召集。
3、市场调查时间定于每月、日，如恰逢周末，应作适当顺延。
（二）定价程序
1、每次市场价格调查后，应及时制定当期的供货商品执行价格，先由总助、行政总厨、总经办主任、财务会计、采购主管初定，再交总经理审定后，最后交董事会审批。董事会审批后将执行价格以书面形式交财务部执行。
2、原材料采购定价标准
处在批发价和零售价之间（即高于批发价低于零售价）。
3、价格调整：
因市场变化情况特殊，供货商提出价格调整要求，首先由供货商报总经办主任，总经办主任了解相关市场情况后与总助，财务会计碰头商量定出调价草案，再报总经理审批。
（三）供货商的更换与续用
在合作过程中如发现供货商有不履行合同的行为，且经沟通后无效，由总助、总经办主任、财务会组成审查小组，集体讨论决定是否更换、续用，然后报总经理最后裁夺。，
酒店预算管理制度 篇六
1、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节约用料”的发料原则，随时对存货进行检查。对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、霉烂等损失，库管员应承担相应经济责任。
2、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、名称规格齐全、及时结出余额。
3、库房账要求日清月结、内容完整（摘要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、本累计数、接前、过次等）账实相符、账表相符。
4、对滞销或质量不佳、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料等，退货时应开具“红字入库单”。
5、每天按时向财务室上报前一日存货进销存情况，每月末应对存货进行现场盘点，并填制盘点表。若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应调整。
6、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善保管。
7、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储备量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货。
